هل يجب أن يكون لديك ثقة حية بدلاً من وصية؟ إنه خيار يتخذه العديد من مواليد طفرة المواليد اليوم والذي تفكر فيه الأسر الأخرى. تسمح لك الثقة الحية باتباع تعليمات الميراث ، ولكن بميزة واضحة. الائتمان الحي لا يذهب إلى التركة ، لذلك لا يتم نشر سجلات التحويل. يمكن أن يكون هذا مفيدًا جدًا لأولئك الذين يتم تحويل قدر كبير من الثروة إليهم. هل يمكن أن تكون الثقة الحية مناسبة لك؟
مزايا الثقة الحية
نظرًا لأنه يمكن إدارة أصول الصندوق الاستئماني الحي مباشرة من قبل المانح أو الشخص الذي أنشأ الصندوق الاستئماني ، فلا توجد اعتبارات ضريبية خاصة تنطبق على هذه الأصول. لهذا السبب ، تعتبر جميع الخصائص متساوية. هذا مفيد بشكل خاص للأفراد أو الأسر التي تمتلك ممتلكات في ولايات متعددة. لأن الصندوق الحي كيان ، لا تحتاج هذه الأصول متعددة الدول إلى المرور بعملية إثبات وصية منفصلة في كل بلدية. بالنسبة لولايات مثل ماريلاند أو كاليفورنيا التي لديها قوانين وصايا معقدة ، فهذه ميزة أكيدة. هذه هي النقاط الإيجابية الرئيسية الأخرى التي يجب مراعاتها عند إنشاء ثقة حية.
1. يمكن أن يوفر لك الكثير من المال.
عادةً ما تكلف الثقة الحية أكثر في مراحل التخطيط مقارنة بالإرادة. هذا بسبب تعقيد الوثائق القانونية التي يجب إنشاؤها. مطلوب قدر إضافي من الأعمال الورقية من خلال عمليات نقل الأصول المنفصلة إلى الصندوق الاستئماني. ومع ذلك ، بمجرد تسميته في الصندوق الاستئماني ، يكتمل التحويل بعد الوفاة ويمكن توزيع الأموال حسب الرغبة.
2. يقاومون المسابقات بشكل جيد للغاية.
إذا لم تكن هناك مستندات ميراث في الدفاتر ، فإن معظم الأصول ستذهب إلى الزوج أو الأبناء أو من هو أقرب الأقارب على قيد الحياة. يمكن أن تساعد الوصية في إعطاء التعليمات ، ولكن من السهل أيضًا تحدي الوصية إذا كان هناك شك معقول حول صحتها. في صندوق الائتمان الحي ، يتم وضع التعليمات وتسمية الأطراف مسبقًا ، مما يحد من القدرة على المنافسة.
3. يمكن للورثة تولي زمام الأمور إذا مرض شخص ما أو أصبح عاجزا.
يمكن للمستفيدين من الثقة السيطرة عليها في حالة المرض أو بعض المشاكل الأخرى التي تسبب العجز ، ولكن ليس الموت ، حتى تستمر الثقة في النمو. إذا كانت هناك وصية فقط ، فسيُطلب من المستفيدين الحصول على توكيل رسمي يغطي الأمور المالية من أجل القيام بذلك. يمكن للناس اختيار الورثة الذين يمكنهم اتخاذ قرارات محددة نيابة عنهم مسبقًا دون تدخل من المحكمة.
4. يمكن تحدي المعوقين.
إذا اعتقد شخص ما أنه تم الإعلان عن عدم أهليته لإدارة ثقته المعيشية ، فيمكن الطعن في هذا البيان. العملية بسيطة نسبيًا وتتطلب من شخص ما إظهار أنه ليس مريضًا جدًا أو عاجزًا عن إدارة الثقة بشكل صحيح. يتيح ذلك للناس عملية يمكن أن تبقيهم على اطلاع لفترة طويلة بعد أن تترك الوصية أو عملية وراثة أخرى لشخص آخر تحت السيطرة.
5. علاقات الثقة مرنة للغاية.
يجب تعديل الوصية أو تغييرها في كل مرة تحتاج إلى تعديل. هذا يعني أنه يجب تنقيح المستندات الجديدة وأن المزيد من تكاليف الإيداع تبدأ مع كل تغيير. للحصول على ائتمان حي ، يمكن للمانح أن يضيف إلى الثقة في أي وقت ، أو يعدله كما يشاء ، أو يلغيه على الفور إذا رغب في ذلك.
6. يمكن إدارة الصناديق المعيشية بشكل احترافي من قبل الوصي.
بمجرد إنشاء الثقة الحية ، يمكن إدارة تلك الثروة وأصولها بشكل شخصي ، بواسطة وصي محترف يتم اختياره يدويًا ، أو من خلال مزيج من الاثنين معًا. يختار الكثيرون أن يكونوا أمناء مشاركين لأن هذا يحررهم من المهام اليومية لإدارة الثقة الحية بينما يوجهون في نفس الوقت أهداف الاستثمار التي يتم إنشاؤها والحفاظ على السيطرة على جميع استراتيجيات نمو الثروة.
7. يمكن تسمية أي شخص كجزء من التركة.
يجعل الثقة الحية من الأسهل بكثير تسمية أجزاء إضافية من الأصول التي تتم إدارتها. هذا مفيد بشكل خاص لأولئك الذين يرغبون في توزيع بعض أو كل أصولهم على المؤسسات التعليمية أو الشركات أو حتى الحكومة الفيدرالية إذا رغبوا في ذلك. عمليا يمكن تسمية أي شخص كجزء من التركة ويصبح مستفيدًا دون متاعب الوثائق القانونية التي تتطلبها الوصية لكل طرف مسمى إضافي وللمؤسسات المعفاة من الضرائب ، فإنها تلغي الضرائب العقارية الفيدرالية التي كان من الممكن إصدارها.
سلبيات الثقة الحية
يسعى معظم الأفراد والأسر إلى الحصول على ثقة حية لأنهم يريدون تجنب عملية إثبات الوصية. ومع ذلك ، في معظم الحالات ، يمكن أن تستغرق عملية إثبات الوصية بضعة أسابيع فقط. هذا يعني أن التكاليف الأولية المرتفعة للائتمان الحي واستثمارك للوقت قد لا يكون ضروريًا على الإطلاق. على الرغم من أن الثقة الحية توفر مزيدًا من الخصوصية لأولئك المعنيين ، إلا أنه يجب أيضًا أخذ هذه النقاط السلبية الرئيسية في الاعتبار لضمان أن إنشاء الثقة هو القرار الصحيح.
1. الثقة الحية ليست لكل أسرة.
تستفيد المنازل عالية القيمة أو تلك التي لديها أطفال متعددون أو ورثة أكثر من الثقة الحية. بالنسبة لأولئك غير المتزوجين أو المتزوجين حديثًا أو الذين ليس لديهم أصول كبيرة ، فإن الثقة الحية لا تتمتع بأي فوائد. إذا كانت هناك أصول لتوزيعها في هذه الفئة مهمة ، مثل الاستثمارات أو حسابات التقاعد ، فيمكن للإرادة عمومًا معالجة هذه المشكلات.
2. أنها لا تحوط الأصول المستقبلية.
الثقة الحية هي حاوية ممتازة للأصول الحالية. ماذا يحدث للأصول الإضافية التي يجمعها الفرد بعد تكوين الثقة الحية؟ عادة ، يتم تغطية هذه الأصول الإضافية من خلال الوصية المنسكبة ، مما يعني أنه لا يزال يتعين على بعض الورثة الخضوع لعملية إثبات صحة الوصايا على الرغم من إنشاء الثقة الحية في المقام الأول.
3. الصندوق الاستئماني هو المالك القانوني لجميع العقارات التي يحتوي عليها.
قد يكون هذا أكبر جانب سلبي على الإطلاق. عندما يتم نقل الأصول إلى ائتمان حي ، فإنها تصبح بشكل أساسي مؤسسة جديدة. الهدف من هذه المنظمة هو إدارة الأصول التي تحتوي عليها بشكل صحيح. وهذا يعني أنه لأغراض ملكية العقار ، فإن مالك الأصول هو الأمانة وليس الورثة الذين تم تسميتهم أو الشخص الذي شكله في المقام الأول.
4. إنهم لا يوفرون الضرائب.
يعتقد الكثير من الناس أن تكوين ائتمان حي سيوفرهم من التزاماتهم الضريبية بسبب وضعهم التنظيمي ، لكن هذا ليس صحيحًا. يظل الورثة أو المانحون مسؤولين عن دفع الضرائب على جميع الدخل المتأتي من الممتلكات الواردة في الصندوق الاستئماني. ضرائب الميراث مطلوبة أيضًا. من منظور ضريبي وحده ، لا يوجد فرق بين صندوق الائتمان الحي أو أي وعاء آخر للميراث.
5. يمكن للدائنين البقاء لفترة طويلة.
في بعض الأحيان يكون الوصية خيارًا أفضل لمجرد أنه يساعد عن طريق تعليق ممتلكات الشخص ضد الدائنين. لا تعني حقيقة وفاة شخص أن جميع التزاماته تختفي أيضًا. تحدد التركة فترة 6-12 شهرًا مع دائني الميراث بحيث يمكن حماية الأصول من خلال عملية أقل خصوصية ، ولكنها ليست بالضرورة باهظة الثمن أو تستغرق وقتًا طويلاً.
6. لا يمكن إدراج جميع الأصول في ائتمان حي.
العديد من حسابات الاستثمار التي يمتلكها الأمريكيون اليوم ليست مؤهلة حتى لإدراجها في صندوق ائتماني حي. وهذا يشمل جميع IRAs والأصول المملوكة بشكل مشترك وخطط التقاعد الأخرى ذات الامتيازات الضريبية. يمكن للأزواج تجنب بعض المشاكل من خلال بدء صندوق ثقة مشترك ، ولكن سيكون هناك دائمًا قيود على أنواع الأصول التي يتم تضمينها. إذا كانت هناك تعليمات محددة يجب اتباعها ، فستكون الوصية مطلوبة دائمًا ، حتى لو كان الغرض من الثقة الحية هو تجنب وجود واحدة في المقام الأول.
7. من السهل الوقوع في هفوات ائتمانية.
نظرًا لأن جميع الصناديق الاستئمانية الحية تقريبًا تُدار بشكل خاص بطريقة ما ، فإن الإشراف القضائي ضئيل جدًا على هذه الأصول. هذا يعني أنه يمكن حدوث ثغرات ائتمانية ، حتى عندما يكون هناك وصي محترف يدير الثقة. على الرغم من أن معظم هذه الثغرات تمر دون أن يلاحظها أحد ، فإن سوء تقدير بسيط في توزيع الفوائد يمكن أن ينتهي به الأمر إلى ترك الورثة في عملية تقاضي مطولة إذا لم يتم اتباع خطط المزايا كما هو مخطط لها.
تظهر إيجابيات وسلبيات الثقة الحية أنه قد يكون من المفيد جدًا الحصول عليها في ظل ظروف محددة. من خلال تقييم هذه النقاط الرئيسية وتطبيقها على وضعك الخاص ، سيكون من الأسهل تحديد ما إذا كانت الثقة الحية هي الطريقة الصحيحة لإدارة أصولك الآن وفي المستقبل.