9 إيجابيات وسلبيات حساب سداد النفقات الطبية

تشبه حسابات السداد الصحية (HRAs) إلى حد كبير الحسابات الضريبية الأخرى مثل IRAs أو 401k ، لكنها تأتي مع تطور مختلف. يتم المساهمة بالمال في الخطة للمساعدة في تعويض التكاليف الطبية المؤهلة. الفرق هو أنه يمكن سحب الأموال من الحساب في أي وقت مقابل نفقات طبية دون عقوبة وأن أصحاب العمل مطالبون بتمويلها بالكامل. ثم يقوم طرف ثالث بإدارة الخطة.

كما هو الحال مع أي برنامج يتمتع بميزة ضريبية ، هناك بعض المزايا والعيوب التي يجب موازنتها لتحديد ما إذا كانت هي الفائدة الصحيحة التي يجب تقديمها.

مزايا HRA

1. المبالغ المعادة معفاة من الضرائب.

أي تعويض يتم دفعه للموظف مقابل مصاريف طبية مؤهلة يصبح مصروفًا معفيًا من الضرائب. هذا يعني أن تكلفة توفير تغطية الرعاية الصحية يمكن أن تكون قريبة من التكلفة المحايدة لصاحب العمل. مع زيادة أقساط التأمين الخاصة بك كل عام ، وأحيانًا بنقاط مئوية مكونة من رقمين ، فإن اقتطاع الكتب من النفقات الكبيرة.

2. تسمح معظم HRAs للأموال غير المنفقة بالتدوير من سنة إلى أخرى.

على عكس برامج الادخار الصحية الأخرى ، غالبًا ما يمكن تحويل الأموال التي تظل غير مستخدمة في HRA إلى العام المقبل. هذا يعني أن الموظفين غير مطالبين بالبحث عن خيارات الرعاية التي قد لا يحتاجونها لمجرد أن يكونوا قادرين على إنفاق الأموال في حساباتهم بدلاً من خسارتها.

3. يعرف أرباب العمل الحد الأقصى لمصروفاتك.

لا يوجد شك عندما يتعلق الأمر بتكاليف HRA. سيعرف صاحب العمل دائمًا الحد الأقصى للإنفاق الخاص بك حتى تكون الميزانية أكثر دقة. إذا حدثت وفورات ، فهذا مجرد أموال إضافية تساعد في تحقيق النتائج النهائية في نهاية العام. أضف المدخرات على أقساط التأمين الصحي التقليدي ويمكن لأصحاب العمل توفير ما يصل إلى 50 ٪ من تكاليف الرعاية الصحية الإجمالية.

4. لا تصبح الأموال ملكًا للموظف أبدًا.

يمكن للموظفين تقديم مطالبات إلى HRA من أجل تلقي الأموال للإجراءات الطبية المؤهلة. لا يملكون في أي وقت ملكية الأموال أو يمكنهم إنفاقها بأي طريقة يرغبون فيها شخصيًا. يكون المال دائمًا تحت سيطرة صاحب العمل ، من خلال مديره الخارجي ، حتى لا يكون هناك إهدار في النفقات.

5. معظم المبالغ المستردة من HRA لا تعتبر دخلاً.

يوفر الموظفون النفقات الطبية باستخدام أموال ما قبل الضرائب ، وغالبًا ما يتم استبعاد التعويضات التي يتلقونها من رواتبهم الإجمالية. هناك العديد من خطط الرعاية الصحية المتاحة ، بما في ذلك PPOs و HMOs ، ويمكن أحيانًا استخدام السداد لتغطية التأمين التكميلي.

سلبيات HRA

1. هناك العديد من القواعد والقيود المعمول بها.

قد يكون من الصعب التنقل في خطة HRA ، خاصةً إذا كانت الشركة تنفذ واحدة لأول مرة. يساعد وجود مسؤول خارجي الأشياء كثيرًا ، ولكن لا يتم إنشاء جميع المسؤولين على قدم المساواة. قد لا يأخذ البعض الوقت الكافي للإجابة على الأسئلة. قد يكون الآخرون بطيئين في مهامهم الإدارية. هذا هو السبب في أنه من المهم للغاية أن تأخذ الوقت الكافي للبحث في هذا الموضوع قبل تنفيذ الفائدة.

2. غير متوفر للعاملين لحسابهم الخاص.

لا يستطيع الأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص الوصول إلى HRA على الرغم من أنهم مسؤولون من جانب صاحب العمل عن الضرائب في أمور مثل الضمان الاجتماعي أو الرعاية الطبية. هذا يعني أنه ليس لديهم إمكانية الوصول إلى نفس الفوائد.

3. ترك صاحب العمل يعني ترك أموال HRA.

يمكن لأصحاب العمل وضع القواعد الخاصة بهذه الصناديق ، مما يعني أن الأموال لن تنتقل إذا ترك الموظف وظيفته. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن لأصحاب العمل أيضًا تحديد ما هو مؤهل كمصروفات طبية يجب تغطيتها. قد يعني ذلك تكاليف الأدوية الموصوفة أو قد لا تتم تغطية بعض الإجراءات الطبية.

4. لا يتلقى جميع أصحاب العمل مزايا نقدية ولا يستطيع جميع الموظفين تحمل هذه المدفوعات.

لتلقي التعويض ، يجب على الموظفين إثبات أنهم دفعوا أقساط التأمين وأن لديهم فاتورة طبية مؤهلة. بالنسبة لأصحاب العمل ، لن يختبر جميع أصحاب الأعمال المزايا الضريبية. قد يحتاج بعض أصحاب الأعمال الصغيرة إلى الإبلاغ عن المبالغ المستردة كدخل خاضع للضريبة.

تُظهر إيجابيات وسلبيات حساب السداد الصحي أن التبديل قد يكون صعبًا في بعض الأحيان ، ولكنه قد يكون مفيدًا جدًا في بعض الأحيان. ومع ذلك ، فهي ليست مناسبة للجميع ، لذا قم بتقييم كل نقطة رئيسية بعناية لتحديد ما إذا كانت خطة HRA يمكن أن توفر لك ولموظفيك الأموال.